Не на счет, а в волонтерскую банку

Украинцы тестируют новые схемы платежей и денежных переводов, чтобы обойти действующие ограничения в 50-100 тысяч гривен в месяц и минимизировать налогообложение.

В соцсетях все чаще появляются объявления, в которых продавцы товаров просят покупателей забрасывать им деньги не на счета физлиц (Р2Р) или физлиц-предпринимателей (ФЛП), а на волонтерские "банки", где обычно собирают пожертвования на разные нужды.

Изначально "банки" от monobank использовали простые люди для групповых накоплений. Так, близкие или друзья нередко скидывались на разные нужды: учебу или лечение детей, отпуск или просто подарок к празднику. Но после начала большой войны "банки" стали очень популярны для сбора донатов, чаще всего для помощи разным армейским подразделениям на всевозможные нужды — от покупки техники до лечения. Обычно "банку" открывают с изначально заявленной суммой (целью сбора) и закрывают после ее достижения. 

Похожую на "банку" от monobank услугу во время войны также запустил государственный "Приватбанк" — у него она называется "Конверт", в который разные люди по прямой ссылке могут забрасывать деньги. Но она пока не получила столь широкого распространения, и чаще всего люди продолжают сбрасываться на разнообразные "банки" в monobank.

Когда кто-то заявляет, что ведет волонтерскую деятельность и занимается денежными сборами, украинские банки могут отменять действующее сейчас ограничение на Р2Р и IBAN-переводы. Для этого достаточно уведомить службу поддержки банка и предоставить свои посты в соцсетях со сборами. Иногда банки могут запросить квитанции, из которых видны дальнейшие перечисления по целевому назначению, например, для воинской части или медицинского учреждения. В этом случае человек получает в банке статус волонтера и на него не распространяется ограничение по денежным переводам в 100 тысяч гривен в месяц, которое в этом году было введено меморандумом об обеспечении прозрачности функционирования рынка платежных услуг.

Однако сейчас люди начали использовать "банки" не по назначению, а для предпринимательской деятельности. Очевидны две цели:

• обход платежного ограничения в 100 тысяч гривен в месяц, действующего для физлиц;
• минимизация налогообложения в ходе предпринимательской деятельности. Вместо получения средств на счет ФЛП и уплаты с дохода соответствующих налогов (например, 5% единого налога + 1% военного сбора для 3-й группы) зачисление происходит на счет физлица, и налоги не платятся.

Последнее Государственная налоговая служба квалифицирует как незаконную предпринимательскую деятельность.

Банкиры сказали "Стране", что эта схема совсем новая и пока не получила широкого применения, граждане ее только осваивают на свой страх и риск. 

"Слышал о таких единичных случаях. Чаще всего такие вещи устраивают те, кто ранее действительно занимался волонтерством и нормально воспринимается банком. То есть банк привык, что по их счетам крутится по 200-250 тысяч гривен, и к ним ранее не было вопросов. Это те, кому еще не блокировали счета", — рассказал "Стране" заместитель председателя правления крупного банка. 

Он добавил, что использующие эту схему рискуют потерять счет: банк может его заблокировать, если заподозрит, что человек занимается предпринимательской, а не волонтерской деятельностью.

Согласно постановлению Нацбанка №65, любой банк имеет право блокировать любой счет клиента при малейших подозрениях в чем-либо без предоставления хоть каких-то объяснений клиенту.