Украинских бизнесменов летом ждет новая волна банковских проверок и блокировок счетов - приказ НБУ

Нацбанк своим письмом №25-0010/65703 разослал по банкам новые рекомендации по вопросам финансового мониторинга, в которое включил дополнительные признаки так называемых компаний-оболочек. В этом списке 12 пунктов подозрительности:

1. Незначительное количество работников без указания критериев этой незначительности.
2. Небольшой размер уставного капитала, так же без цифровых ориентиров.
3. Единоличный должностно-учредительный состав, что особенно распространено в малом бизнесе.
4. Расхождения в сведениях о конечном бенефициарном владельце.
5. Руководителями являются люди молодого/преклонного возраста (при этом возрастные критерии не уточняются).
6. Частые регистрационные смены руководителей, владельцев, адресов, наименования, видов деятельности при отсутствии признаков экономической целесообразности таких изменений.
7. Отсутствие производственных мощностей/торгово-складских помещений, транспортных средств для перевозки продукции, других активов, необходимых для ведение задекларированной хозяйственной деятельности.
8. Отсутствие объективных причин использования общих с другими компаниями IP-адресов, телефонных номеров, электронной почты, web-ресурсов, бухгалтеров, представителей или контактных лиц.
9. Взаимодействие с большим количеством вновь созданных компаний-контрагентов.
10. Незначительные объемы задекларированных доходов вместе с многомиллионными оборотами по счетам.
11. Открытые по компании/ее владельцу уголовные производства в сфере хозяйственной деятельности.
12. Компании-резиденты и их контрагенты, являющиеся юридическими лицами нерезидентами, не являющимися производителями продукции, а только посредниками в торговле ею.

Теоретически по этим широким и размытым критериям под дополнительные проверки банков могут попасть огромное количество физлиц-предприниматели и юрлиц.

НБУ в документе четко возлагает на банки выполнение налоговой функции по противодействию минимизации налогообложения и скруткам.

А еще от финансистов требуют выявлять бизнесменов, которые могут быть причастны к фиктивным импортным операциям, позволяющим выводить капитал из Украины.

Здесь Нацбанк также привел несколько примеров:

• осуществление вновь созданными импортерами перечисления средств в многомиллионных объемах в пользу нерезидентов за уже поставленную на таможенную территорию Украины продукцию, без предварительных предоплат;
• отсутствие документов о транспортировке, хранении и фактическом движении продукции;
• по счетам импортеров не уплачиваются или уплачиваются в незначительных размерах привычные обязательные платежи: за аренду, коммунальные услуги, налоги, зарплата;
• имеющиеся поступления средств за продукцию, не соответствующую виду деятельности импортеров;
• несоответствие содержания прибыльных и расходных финансовых операций по счетам импортеров и/или их контрагентов и т.д.

Банкам предлагают самостоятельно оценивать целесообразность платежей предпринимателей и останавливать их при малейших подозрениях в фиктивности. После чего может следовать блокирование и принудительное закрытие счета.

Источники "Страны" в банковских кругах сообщили, что в ближайшее время банкиры развернут новую волну проверок малого, среднего и крупного бизнеса. За чем часто следуют задержки и остановки платежей.